Emissao de Conhecimento Geração Fiscal do Subcontratado

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title: Emissao de Conhecimento Geração Fiscal do Subcontratado
slug: emissao-conhecimento-geracao
sistema: 
  - "Emissor MDF-e [25]"
chamado: "0000496787"
categoria: user_manual
tipo: how-to
publico: "Usuários do módulo Gestão de Transportes"
keywords:
  - conhecimento
  - subcontratado
  - geração fiscal
  - CT-e
  - PIS
  - COFINS
  - frete subcontratado
release: Nova Versão 2024
versao_pipeline: 2.6.0
ultima_revisao: "2026-06-12"
autor: Andreia Burko Bley
setor: Qualidade
modulo: Gestão de Transportes
aprovado_em: 06/2024
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## Visão Geral

Ajuste na geração fiscal do subcontratado na emissão de Conhecimentos de Transporte (CT-e). Com a correção, os campos de PIS e COFINS são preenchidos corretamente ao gerar o conhecimento para operações de frete subcontratado, e os dados fiscais ficam disponíveis para consulta via **Processos > Consulta a Dados Fiscais > Subcontratado**.

## Acessar Conhecimentos

No módulo **Transportes**, acesse **Movimentos > Conhecimentos - F6**.

![Menu Transportes com submenu Movimentos aberto e item "Conhecimentos - F6" selecionado](https://teorema-spaces.nyc3.digitaloceanspaces.com/base_conhecimento/2024-versoes/emissao-conhecimento-geracao/emissao-conhecimento-geracao-06.png)

A tela **Consulta de Conhecimentos** é exibida com os filtros de período, remetente, veículo e situação do CT-e, além da grade com os conhecimentos encontrados.

![Tela Consulta de Conhecimentos com filtros de Período Movimento, Remetente, Veículo e grade exibindo conhecimento número 0000002105 da COOPERATIVA AGRARIA AGROINDUSTRIAL com situação Já Impresso](https://teorema-spaces.nyc3.digitaloceanspaces.com/base_conhecimento/2024-versoes/emissao-conhecimento-geracao/emissao-conhecimento-geracao-07.png)

Abra o conhecimento desejado. Na aba **2 Valores**, sub-aba **Valores Conhecimento**, verifique os campos fiscais. Na seção **PIS e COFINS**, o campo **Código da Base de Cálculo do Crédito** deve estar preenchido com o valor correspondente à subcontratação (ex.: `14 - Atividade de Transporte de Cargas | Subcontratação`), e os valores de Base, Alíquota e Valor de PIS e COFINS devem estar calculados.

![Tela Emissão de Conhecimentos, aba 2 Valores — seção ICMS com Tipo da Tributação "6-Não Tributado" e Situação Tributária "00 - Tributada Integralmente"; seção PIS e COFINS com Código da Base de Cálculo do Crédito "14 - Atividade de Transporte de Cargas | Subcontratação", Base PIS 125,00, Alíquota PIS 1,2375, Valor PIS 1,54, Base COFINS 125,00, Alíquota COFINS 5,70, Valor COFINS 7,12, ambos Tipo da Tributação "1-Tributado" e Situação Trib. "60 - Crédito Presumido - Operação de Aquisição Vinculada Exclus..."](https://teorema-spaces.nyc3.digitaloceanspaces.com/base_conhecimento/2024-versoes/emissao-conhecimento-geracao/emissao-conhecimento-geracao-08.png)

## Consultar Dados Fiscais do Subcontratado

Com o conhecimento aberto, acesse **Processos > Consulta a Dados Fiscais > Subcontratado**.

![Tela Emissão de Conhecimentos com menu Processos aberto, submenu "Consulta a Dados Fiscais" expandido e opção "Subcontratado" selecionada](https://teorema-spaces.nyc3.digitaloceanspaces.com/base_conhecimento/2024-versoes/emissao-conhecimento-geracao/emissao-conhecimento-geracao-09.png)

A tela **Consulta ao Movimento Fiscal** é exibida com os dados do documento: Nro Documento, Série, Espécie, Data Emissão, Data Movimento, Data Lançamento, Valor Contábil e Operação. A grade da aba **1 Desdobramento** lista os impostos gerados — PIS (Tipo Imposto 4) e COFINS (Tipo Imposto 5) — com Operação, Valor Base, % Alíquota, $ Imposto, CFOP e Código Fiscal.

![Tela Consulta ao Movimento Fiscal exibindo documento 0000002105, Série SC, Espécie SC, Operação 0108 FRETE SUBCONTRATADO PF, Cliente/Fornecedor 0005044 ROBERTO JOAO ALMEIDA, CFOP 1.949 OUTRAS ENTRADAS NÃO ESPECIFICADAS; grade com PIS (Base 125,00, Alíquota 1,24, Imposto 1,54) e COFINS (Base 125,00, Alíquota 5,70, Imposto 7,12), totais R$ 250,00 e R$ 8,66](https://teorema-spaces.nyc3.digitaloceanspaces.com/base_conhecimento/2024-versoes/emissao-conhecimento-geracao/emissao-conhecimento-geracao-10.png)

## Veja também

Outros manuais relacionados ao chamado **0000496787**:

- [Ajustado Geração Fiscal do Subcontratado](ajustado-geracao-fiscal)

## Informações do documento

> Autor: Andreia Burko Bley
>
> Setor: Qualidade
>
> Módulo: Gestão de Transportes
>
> Chamado: 0000496787
>
> Versão do Sistema:
>
> Versão do documento: 01
>
> Revisão: Mauricio
>
> Aprovado em: 06/2024

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> 📎 **Arquivos originais:** [Manual Emissao de Conhecimento geração fiscal do subcontratado.docx](https://drive.google.com/uc?export=download&id=1DobhfynuKXs36Entg8B0LAei2fskpiDh) · [Manual Emissao de Conhecimento geração fiscal do subcontratado.pdf](https://drive.google.com/uc?export=download&id=1te28fDlgdG6mJot7ZHItn0ly0Jy9aE_N)